--- title: "Grossiste : rattacher les livraisons partielles aux bonnes factures" canonical: https://www.billabex.com/fr/blog/grossiste-livraisons-partielles-factures-recouvrement/ lang: fr alternate: https://www.billabex.com/en/blog/wholesale-partial-deliveries-invoice-collections.md alternates: fr: https://www.billabex.com/fr/blog/grossiste-livraisons-partielles-factures-recouvrement.md en: https://www.billabex.com/en/blog/wholesale-partial-deliveries-invoice-collections.md de: https://www.billabex.com/de/blog/grosshandel-teillieferungen-rechnungen-und-forderungsmanagement.md es: https://www.billabex.com/es/blog/mayorista-entregas-parciales-vincular-facturas-correctas.md it: https://www.billabex.com/it/blog/grossista-consegne-parziali-collegare-fatture.md nl: https://www.billabex.com/nl/blog/groothandel-deelleveringen-en-factuuropvolging.md pl: https://www.billabex.com/pl/blog/hurtownia-dostawy-czesciowe-a-monitorowanie-faktur.md pt: https://www.billabex.com/pt/blog/grossista-entregas-parciais-faturas-cobrancas.md updated: 2026-11-14 index: https://www.billabex.com/llms.txt --- # Grossiste : rattacher les livraisons partielles aux bonnes factures Un grossiste expédie une commande en plusieurs fois. Le client reçoit une première palette, une seconde livraison arrive incomplète et le reliquat reste en préparation. Lors de la relance, le service fournisseurs répond que « la commande n’est pas livrée ». Cette phrase peut viser le reliquat alors que la facture porte uniquement sur les marchandises déjà reçues. Elle peut aussi révéler une quantité facturée trop tôt. Pour savoir ce qu’il est pertinent de demander, il faut descendre au niveau de la ligne. La commande, le camion, le bon de livraison et la facture n’ont pas toujours la même découpe. Un suivi qui relie seulement un numéro de commande à un solde client perd les différences dont dépend la réponse. ## Conserver quatre quantités distinctes Pour chaque référence, distinguez les quantités commandées, expédiées, reçues et facturées. Ajoutez les retours et les corrections sans écraser les valeurs initiales. Un produit préparé en entrepôt n’est pas encore expédié ; une expédition annoncée n’établit pas à elle seule la réception complète. Le [guide GS1 de l’étiquette logistique, version 1.3 de juillet 2019](https://ref.gs1.org/guidelines/logistic-label/), pages 36 à 38, distingue l’avis d’expédition et l’avis de réception. Le second peut signaler des marchandises manquantes ou endommagées. Cette séparation documentaire éclaire le recouvrement : l’information du fournisseur et celle du destinataire doivent pouvoir être comparées. Il ne s’agit pas d’exiger que tous les grossistes déploient les mêmes messages électroniques. Une organisation utilisant des bons signés peut appliquer le même raisonnement. Conservez ce qui a été annoncé, ce qui a été constaté à l’arrivée et ce que le document financier réclame effectivement. ## Construire une relation entre lignes, pas une pièce jointe globale Une facture peut regrouper plusieurs livraisons et une livraison peut concerner plusieurs commandes. Le dossier doit donc montrer les correspondances avec leurs quantités. Le simple dépôt de tous les bons dans un répertoire client oblige le destinataire à refaire ce travail. | Élément | Référence à conserver | Information utile à la relance | | ---------- | ---------------------------------- | ---------------------------------------- | | Commande | Numéro client et ligne | Produit, quantité, prix convenu | | Expédition | Bon, date et unité logistique | Quantité partie et reliquat annoncé | | Réception | Accusé, date et réserve éventuelle | Quantité reconnue et écart signalé | | Facture | Numéro et ligne | Quantité réclamée et total correspondant | | Correction | Retour, avoir ou décision | Effet financier effectivement validé | Le [ministère de l’Économie rappelle que la facture détaille notamment la quantité et le prix unitaire](https://www.economie.gouv.fr/entreprises/gerer-son-entreprise-au-quotidien/gerer-sa-comptabilite-et-ses-demarches/mentions-obligatoires-dune-facture-tout-savoir), avec le numéro de commande lorsqu’il a été préalablement établi par l’acheteur. Une description vague comme « livraison novembre » complique donc à la fois la vérification du client et la recherche interne. ## Une simulation avec un reliquat et un manquant Prenons une commande fictive de 100 unités à 25 € HT, soit 2 500 € HT. Le grossiste expédie 60 unités sur un premier bon, intégralement reçues, puis 30 sur un second. Le client n’en constate que 28 à la seconde réception. Dix unités ne sont pas encore expédiées. La situation présente 100 unités commandées, 90 expédiées et 88 reçues selon le client. Si la facture réclame 90 unités, son montant est de 2 250 € HT. Le montant correspondant aux deux unités signalées manquantes est de 50 € HT. Le reliquat non expédié de dix unités représente 250 € HT et constitue une autre question. Le responsable du dossier doit donc éviter deux erreurs. Il ne doit pas expliquer les 50 € par un reliquat de 250 €, car les événements diffèrent. Il ne doit pas non plus considérer automatiquement les 88 unités comme définitivement acceptées sans lire les réserves et le contrat. Le tableau localise le désaccord ; il ne le tranche pas. Ces chiffres sont une simulation pédagogique. Ils ne représentent ni un taux habituel de manquants ni une performance observée chez les utilisateurs de Billabex. La base HT facilite la comparaison des quantités ; la demande de règlement réelle utilise les montants de la facture et son traitement fiscal. ## Utiliser l’identifiant logistique pour retrouver le bon événement Dans le standard GS1, le **SSCC comporte 18 chiffres** et identifie une unité logistique, comme une palette. Le guide cité le décrit page 13. Ce nombre n’est pas un montant, un code produit ou un numéro de facture. Il faut le conserver comme un identifiant, avec ses éventuels zéros initiaux. Cette précision devient utile lorsqu’un client cite seulement « la palette reçue mardi ». Si le dossier relie son identifiant aux bons et aux lignes, la logistique peut retrouver le chargement concerné sans demander à la comptabilité de deviner quelle livraison est en cause. L’identifiant ne remplace toutefois pas la preuve de réception et son contenu. Un scan d’une unité logistique ne résout pas automatiquement une réserve sur une quantité intérieure. Les contrôles convenus avec le client déterminent ce que le document ou l’événement permet réellement d’établir. ## Traiter l’écart avant de modifier le solde Lorsque le client signale un manque, ouvrez une action logistique avec la référence précise. La personne compétente examine la préparation, le transport, la réception et les pièces disponibles. Elle peut confirmer un manquant, retrouver un second colis ou demander une information complémentaire au destinataire. La décision commerciale vient ensuite : réexpédition, avoir, rejet motivé de la réclamation ou autre accord. La comptabilité traduit seulement la décision effectivement validée. L’outil de relance doit pouvoir montrer que 50 € font l’objet d’un examen sans transformer immédiatement ce montant en avoir acquis. Un [tableau de suivi des paiements](https://www.billabex.com/fr/blog/suivi-des-paiements-clients-avec-excel-telechargez-notre-modele-gratuit/) peut porter la référence du dossier, son responsable et la date de réponse attendue. Il doit renvoyer à la preuve utile, pas recopier des commentaires contradictoires jusqu’à rendre le solde illisible. ## Préserver le calendrier de chaque facture Une facture regroupant plusieurs mouvements ne se pilote pas uniquement à partir de la dernière livraison de la commande. Vérifiez la nature de la facturation et les conditions applicables. La [DGCCRF indique un plafond de 45 jours après émission pour les factures périodiques relevant de ce régime](https://www.economie.gouv.fr/dgccrf/les-fiches-pratiques/delais-de-paiement-les-regles-connaitre). Ce chiffre ne signifie pas que toutes les factures de grossistes sont périodiques ni que toutes bénéficient automatiquement de ce délai. Pour la relance, conservez donc l’échéance propre au document. Un reliquat ouvert dans la gestion commerciale ne doit pas repousser silencieusement cette date. Si le client invoque une clause conditionnant le traitement, demandez sa référence et faites examiner son application au cas précis. ## Envoyer au payeur un dossier qu’il peut utiliser La réponse au client peut tenir dans une synthèse : facture concernée, livraisons rattachées, quantité facturée, écart signalé et action en cours. Elle doit permettre au service fournisseurs d’identifier ce qu’il peut traiter et ce qui attend une décision, sans lui transférer l’enquête entière. Cette précision complète les [bonnes pratiques de relance](https://www.billabex.com/fr/blog/conseils-pour-vos-relances-de-facture-impayee/) et donne un contenu utile au [logiciel de suivi des relances](https://www.billabex.com/fr/blog/logiciel-de-relance-client/). La [vue client de Billabex](https://www.billabex.com/fr/produit/vue-client-360/) peut réunir le contexte du règlement ; la fiabilité de ce contexte dépend du rattachement entre les mouvements réels et les lignes financières.