--- title: "Niet-verrekende creditnota: het werkelijke saldo controleren" canonical: https://www.billabex.com/nl/blog/niet-verrekende-creditnota-en-verschuldigd-bedrag/ lang: nl alternate: https://www.billabex.com/fr/blog/avoir-non-impute-montant-du.md alternates: fr: https://www.billabex.com/fr/blog/avoir-non-impute-montant-du.md en: https://www.billabex.com/en/blog/unallocated-credit-note-balance-check.md de: https://www.billabex.com/de/blog/nicht-zugeordnete-gutschrift-und-faelliger-betrag.md es: https://www.billabex.com/es/blog/abono-sin-imputar-verificar-importe-adeudado-antes-de-reclamar.md it: https://www.billabex.com/it/blog/nota-di-credito-non-imputata-verificare-importo-dovuto.md nl: https://www.billabex.com/nl/blog/niet-verrekende-creditnota-en-verschuldigd-bedrag.md pl: https://www.billabex.com/pl/blog/nieprzypisana-korekta-sprawdz-kwote-do-zaplaty.md pt: https://www.billabex.com/pt/blog/nota-credito-nao-imputada-montante-divida.md updated: 2026-09-11 index: https://www.billabex.com/llms.txt --- # Niet-verrekende creditnota: het werkelijke saldo controleren Uw klant antwoordt op een herinnering voor € 6.000: ‘U bent onze creditnota vergeten.’ Boekhouding ziet een document van € 1.200, verkoop bevestigt een tegemoetkoming en het debiteurenoverzicht toont nog het oorspronkelijke bedrag. Meteen een aangepast bericht sturen lijkt logisch. Toch ontbreekt beslissende informatie: is de creditnota goedgekeurd, al toegewezen, nog beschikbaar of terugbetaald? Hetzelfde document kan in meerdere overzichten staan zonder meerdere verminderingen van de schuld te vertegenwoordigen. Het doel is het opeisbare bedrag vaststellen dat de onderneming per document kan uitleggen. Die controle is relevant voor een kleine factuur en voor een strategisch klantaccount. Zij voorkomt zowel het vragen van een al vervallen bedrag als het tweemaal aftrekken van hetzelfde krediet. Met de onderstaande methode kunt u een dossier hernemen zonder van elke creditnota een eindeloos onderzoek te maken. De volgorde van de controles houdt de financiële feiten bij elkaar. ## Het document herkennen dat de factuur werkelijk wijzigt Vraag eerst het nummer en de datum van de creditnota en open het document in de boekhoudkundige bron. Een commerciële kortingsbelofte, een concept en een goedgekeurd document zijn niet uitwisselbaar. De klant kan een e-mail hebben waarin een verlaging is aangekondigd die het bedrijf nog niet heeft verwerkt. Los dat verschil op voordat u het nieuwe saldo als zeker presenteert. De mededeling over een tegemoetkoming en de verwerking ervan zijn afzonderlijke stappen. Volgens de Franse fiscale toelichting moet een document dat een factuur wijzigt specifiek en ondubbelzinnig naar de oorspronkelijke factuur verwijzen. Bij een creditnota hangen nadere vermeldingen onder meer van de btw-behandeling af. Voor kortingen over meerdere verrichtingen gelden bijzondere regels. Deze aanwijzingen helpen het juiste document vinden, zonder hier elke fiscale situatie te beslechten. Zie [BOFiP, paragrafen 180, 220 en 260](https://bofip.impots.gouv.fr/bofip/142-PGP.html/identifiant=BOI-TVA-DECLA-30-20-20-20-20220119). Controleer ook de uitgevende vennootschap, de gefactureerde klant en de valuta. Trek een krediet voor een andere groepsentiteit niet zomaar af. Bestaat een verrekenafspraak, dan moet boekhouding het bereik en de bewijsstukken controleren. De voornaam van een verkoper of de gelijkenis tussen bedrijfsnamen is geen toewijzingsregel. De koppeling moet gebaseerd zijn op de betrokken partijen en afspraken, niet op een aannemelijke overeenkomst tussen namen in twee systemen. ## Documentstatus en boekhoudkundige verwerking onderscheiden Het label ‘creditnota’ verklaart niet hoe de software het document heeft verwerkt. In Odoo 18 kan een tegenboeking een conceptcreditnota maken, terwijl een andere optie de nota goedkeurt en aan de factuur koppelt. Dit gedocumenteerde gedrag laat zien waarom u de status en boekingen moet bekijken, in plaats van de uitkomst af te leiden uit de gebruikte knop. Het beschrijft niet alle toepassingen. Zie de [documentatie van Odoo 18](https://www.odoo.com/documentation/18.0/applications/finance/accounting/customer_invoices/credit_notes.html). Leg per dossier vier gegevens vast: het document bestaat, de goedkeuring, het nog beschikbare bedrag en de werkelijk betrokken factuur. De medewerker die herinnert hoeft zelf geen boeking te wijzigen. Hij moet weten wie deze gegevens kan bevestigen en het bericht over het betwiste bedrag tijdens die controle pauzeren. Zo blijft de opvolging georganiseerd zonder dat iemand buiten zijn bevoegdheid het boekhoudkundige saldo probeert aan te passen. Een losse schermafbeelding kan een oude synchronisatiedatum verbergen. Vergelijk de laatste import met de goedkeuringsdatum van de creditnota. Heeft de herinneringstool de factuur gisteren ontvangen en is de nota vanochtend in boekhouding verwerkt, dan kan het verschil eenvoudig in de overdracht zitten. Een handmatige bedragcorrectie zonder inzicht in die vertraging kan bij de volgende import juist een nieuwe afwijking veroorzaken. Controleer daarom eerst welke informatie elke toepassing al heeft ontvangen. ## Het saldo opbouwen zonder dubbele vermindering Neem een volledig fictief voorbeeld met bedragen inclusief btw. De oorspronkelijke factuur bedraagt € 6.000. Een goedgekeurde en aan deze factuur toegewezen creditnota is € 1.200. De klant betaalde al € 3.000 en die ontvangst is juist gekoppeld. Dan is de berekening: 6.000 − 1.200 − 3.000 = **€ 1.800 resterend verschuldigd**. Elke vermindering komt één keer voor en heeft haar eigen onderbouwing in het dossier. | Fictieve verrichting | Effect op het saldo | | ------------------------------------- | ------------------: | | Oorspronkelijke factuur | +€ 6.000 | | Goedgekeurde en toegewezen creditnota | −€ 1.200 | | Gekoppelde betaling | −€ 3.000 | | Eindsaldo | € 1.800 | Stel nu dat boekhouding al een nettosaldo van € 1.800 doorgeeft. Nogmaals de creditnota aftrekken zou een verzoek van slechts € 600 opleveren. De fout zit niet in de rekenkundige aftrekking, maar in de betekenis van het gebruikte veld. Vraag of het geïmporteerde bedrag het oorspronkelijke totaal, het resterende factuurbedrag of een rekeningsaldo met andere documenten is. Alleen dan weet u welke verrichtingen er nog apart bij horen. In deze simulatie kan de creditnota uit € 1.000 exclusief btw en € 200 btw bestaan, bij een aangenomen tarief van 20%. Alleen de € 1.000 exclusief btw van een saldo inclusief btw aftrekken zou kunstmatig nog € 200 te vorderen laten. Dit voorbeeld bepaalt niet het tarief voor uw transactie. Het toont waarom de bedragen op dezelfde grondslag moeten worden vergeleken voordat u een nieuw saldo aan de klant communiceert. ## Beschikbaar krediet, terugbetaling en betaling apart behandelen Een beschikbaar krediet op het klantaccount vertelt niet automatisch welke factuur ermee wordt voldaan. Vraag naar de bedoelde toewijzing en controleer de overeengekomen regels. Er kunnen meerdere facturen, vestigingen en nog te koppelen betalingen bestaan. Een globale aftrek kan het totale rekeningsaldo juist maken en toch de verkeerde factuur in de achterstandenlijst laten staan. Controleer daarom niet alleen het klanttotaal, maar ook het verband met de afzonderlijke documenten. Terugbetaling is weer een andere gebeurtenis. Heeft de onderneming het kredietbedrag al aan de klant teruggegeven, dan kan hetzelfde bedrag niet zonder aanvullende grond nogmaals een factuur verminderen. Controleer de relatie tussen document en bankverrichting. ‘Terugbetaling gevraagd’ bewijst niet dat geld is vertrokken. Een uitgaande overboeking bewijst op zichzelf evenmin welke creditnota is afgewikkeld. De status van het verzoek en de uitvoering moeten dus afzonderlijk herkenbaar blijven. Dit onderzoek sluit aan op het zoeken naar een [ontvangen maar niet toegewezen betaling](https://www.billabex.com/nl/blog/overboeking-ontvangen-factuur-open-betaling-terugvinden/). Beide kwesties komen vaak samen: een klant trekt bij betaling korting af terwijl boekhouding de creditnota en de ontvangst afzonderlijk bewaart. Reconstructeer één financiële geschiedenis waarin elke verrichting maar één keer wordt gebruikt. Dat voorkomt dat hetzelfde bedrag in verschillende schermen voor een afzonderlijke vermindering wordt aangezien. ## Het resultaat uitleggen zonder het grootboek te versturen Een bruikbaar antwoord past doorgaans in een kort overzicht: betrokken factuur, verwerkte creditnota, geregistreerde betaling en restant. Voeg benodigde stukken toe en laat informatie over andere klanten en interne opmerkingen weg. Betwist de klant de berekening nog, vraag dan welke regel afwijkt van zijn eigen overzicht. Zo verandert een algemeen meningsverschil in een lokaliseerbaar verschil dat aan de hand van concrete documenten kan worden onderzocht. Is de creditnota aangekondigd maar nog niet goedgekeurd, zeg dan duidelijk dat de controle loopt. Wijs een verantwoordelijke en een terugkoppeldatum aan. Vervang een onzekere vordering niet door een kortingsbelofte die niemand heeft toegestaan. Het behandelen van een [ontbrekende inkooporder](https://www.billabex.com/nl/blog/inkooporder-ontbreekt-factuur-geblokkeerd/) vraagt dezelfde discipline: de documentblokkade herkennen voordat meer betaalverzoeken worden verstuurd. De klant krijgt daarmee een gerichte uitleg over de stap die nog nodig is. Hervat de herinnering zodra het bedrag is bevestigd, met het nieuwe saldo en een verwijzing naar de correctie. Blijft slechts een deel van het dossier betwist, leg dat onderscheid uit zonder een universele regel over opeisbaarheid te verzinnen. De overeenkomst en de aard van het meningsverschil kunnen een specifieke beoordeling vragen. Een gedeeltelijke betwisting mag daarom niet ongemerkt als volledig akkoord of volledige afwijzing van de gehele factuur worden geregistreerd. ## Een bruikbaar bewijs van oplossing bewaren Een collega moet kunnen begrijpen waarom het bedrag veranderde: documentreferenties, gekozen toewijzing, boekhoudkundige goedkeuring en controledatum. In Frankrijk geldt voor boekhoudstukken en bewijsdocumenten een bewaarplicht van minstens tien jaar vanaf de afsluiting van het betrokken boekjaar. Dat betekent niet dat alle persoonlijke communicatie zonder onderscheid tien jaar moet worden bewaard. Zie [Service Public Entreprendre](https://entreprendre.service-public.gouv.fr/vosdroits/F37169?lang=fr). Bewaar de noodzakelijke onderbouwing van de financiële verwerking. Controleer na de wijziging het resultaat in de [ouderdomsanalyse](https://www.billabex.com/nl/blog/ouderdomsanalyse-debiteuren-gratis-excel-sjabloon/). Het herstelde dossier moet het juiste restant tonen, zonder losstaand krediet of nog geplande herinnering op het oude bedrag. Controleer ook de vervaldatum: een creditnota geeft niet automatisch de gehele factuur een nieuwe datum. De correctie is pas bruikbaar wanneer bedrag, documentrelatie en volgende opvolgactie hetzelfde resultaat weerspiegelen. Beoordeel [debiteurensoftware](https://www.billabex.com/nl/debiteurensoftware/) voor dit werk op een volledig voorbeeld met factuur, creditnota en betaling. Het beslissende criterium is of uw organisatie het gevraagde bedrag kan uitleggen en een verkeerde actie kan stoppen zodra een nieuw document verschijnt. De waarde blijkt dus uit de behandeling van de samenhangende verrichtingen, niet uitsluitend uit het tonen van één aangepast saldo op een scherm. ## Bronnen - [BOFiP: correctiefacturen en creditnota’s, versie van 19 januari 2022](https://bofip.impots.gouv.fr/bofip/142-PGP.html/identifiant=BOI-TVA-DECLA-30-20-20-20-20220119). - [Odoo 18: Credit notes and refunds](https://www.odoo.com/documentation/18.0/applications/finance/accounting/customer_invoices/credit_notes.html). - [Service Public Entreprendre: boekhoudkundige verplichtingen](https://entreprendre.service-public.gouv.fr/vosdroits/F37169?lang=fr).