--- title: "Várias faturas, vários vencimentos: preparar um extrato compreensível" canonical: https://www.billabex.com/pt/blog/varias-faturas-vencimentos-extrato-cliente/ lang: pt alternate: https://www.billabex.com/fr/blog/plusieurs-factures-echeances-releve-client.md alternates: fr: https://www.billabex.com/fr/blog/plusieurs-factures-echeances-releve-client.md en: https://www.billabex.com/en/blog/multiple-invoices-due-dates-customer-statement.md de: https://www.billabex.com/de/blog/mehrere-rechnungen-faelligkeiten-kundenkontoauszug.md es: https://www.billabex.com/es/blog/varias-facturas-varios-vencimientos-preparar-extracto-comprensible.md it: https://www.billabex.com/it/blog/piu-fatture-scadenze-estratto-conto-chiaro.md nl: https://www.billabex.com/nl/blog/meerdere-facturen-vervaldata-helder-klantoverzicht.md pl: https://www.billabex.com/pl/blog/wiele-faktur-i-terminow-czytelne-zestawienie-dla-klienta.md pt: https://www.billabex.com/pt/blog/varias-faturas-vencimentos-extrato-cliente.md updated: 2026-10-23 index: https://www.billabex.com/llms.txt --- # Várias faturas, vários vencimentos: preparar um extrato compreensível Um extrato de cliente pode ter um total correto e formular um pedido enganador. Soma uma fatura em atraso, outra que vence na semana seguinte, uma linha contestada e um pagamento ainda mal imputado. Depois, a mensagem que o acompanha pede o pagamento do «saldo», sem mais explicações. O destinatário tem então de refazer o seu trabalho para perceber o que lhe é pedido hoje. Um extrato útil permite, pelo contrário, verificar os documentos, reconhecer os pagamentos já efetuados e distinguir as ações esperadas. O montante total em aberto e o montante a que se refere o lembrete de pagamento devem ser apresentados de forma separada e legível. ## Começar por uma data e um âmbito Indique a data de referência do extrato, a sociedade emitente, o cliente em causa e a moeda. Duas entidades do mesmo grupo não devem ser reunidas num pedido indiferenciado. Da mesma forma, euros e libras esterlinas não se somam num total sem indicação da moeda nem de uma regra de conversão. Defina o conteúdo do documento: todas as operações de um período, apenas os documentos em aberto ou as quantias vencidas. Estas apresentações respondem a necessidades diferentes. Um extrato de conciliação pode mostrar uma fatura já paga para explicar uma imputação, enquanto um pedido de pagamento deve evitar apresentá-la como se continuasse em dívida. O Odoo 18 distingue o extrato de conta do cliente, proveniente da parte correspondente do razão de terceiros, do relatório de acompanhamento. Esta distinção funcional recorda que um documento de situação e uma ação de cobrança não são automaticamente o mesmo objeto. [Odoo 18, acompanhamento de faturas e relatórios](https://raw.githubusercontent.com/odoo/documentation/18.0/content/applications/finance/accounting/payments/follow_up.rst). ## Verificar o significado da data apresentada pelo software Um filtro histórico nem sempre garante que o saldo também seja histórico. A Microsoft descreve, no Dynamics 365 Finance, um filtro que identifica as transações abertas ou encerradas depois de determinada data, mas apresenta saldos à data atual. O leitor deve conhecer esta diferença antes de dar à sua exportação o título «situação em 30 de setembro». A referência é a lista de transações de clientes da Microsoft, de 11 de agosto de 2026. No seu extrato, verifique a data das operações incluídas, a data do saldo e a da última sincronização. Se uma fatura tiver sido paga entre a data de referência e o envio, indique se o documento é um retrato histórico ou um pedido atualizado. Não misture as duas convenções dentro do mesmo total. Uma verificação simples consiste em escolher uma fatura cujo pagamento ocorreu depois da data de referência e observar o resultado. Este teste explica melhor o relatório do que uma etiqueta «período» cujo efeito exato ninguém conhece. ## Separar o que ainda não venceu do que exige tratamento agora Em direito francês, o artigo 1305-2 do Código Civil estabelece o princípio segundo o qual uma obrigação a prazo não pode ser exigida antes do seu vencimento. Apresentar uma fatura futura num extrato não autoriza, por isso, a descrevê-la como estando em atraso. As situações particulares que afetam o prazo exigem uma análise própria. [Código Civil francês, artigo 1305-2](https://www.legifrance.gouv.fr/codes/article_lc/LEGIARTI000032030679). A indicação «por vencer», acompanhada da data prevista, permite ao cliente preparar o pagamento. A indicação «a pagar imediatamente» constitui um pedido diferente. O texto da mensagem deve corresponder à categoria real, mesmo quando um software reúne várias faturas numa única conversa. O litígio constitui outro eixo de análise. Uma fatura pode estar vencida e parcialmente contestada. Colocá-la integralmente na categoria «litígio» esconde a parte não contestada; apresentá-la por inteiro como pagamento esperado, sem explicação, ignora o bloqueio. O método para [isolar uma linha contestada](https://www.billabex.com/pt/blog/linha-fatura-contestada-isolar-litigio/) ajuda a tornar esta dupla leitura mais precisa. ## Construir um extrato cujas contas se possam refazer Consideremos uma situação inteiramente simulada em 23 de outubro. Todos os montantes são em euros, com IVA incluído, para uma única sociedade cliente e um único fornecedor. Os pagamentos referidos são verificados e imputados antes do envio do extrato final. | Fatura | Montante inicial | Pagamentos imputados | Saldo | Vencimento | Situação | | ------ | ---------------: | -------------------: | ------: | ------------- | ------------------------ | | F101 | 5 000 € | 2 000 € | 3 000 € | 10 de outubro | Vencida, não contestada | | F102 | 2 400 € | 0 € | 2 400 € | 20 de outubro | Inclui 600 € contestados | | F103 | 3 600 € | 0 € | 3 600 € | 30 de outubro | Por vencer | | F104 | 1 800 € | 1 800 € | 0 € | 15 de outubro | Paga | O total inicial é de 12 800 €. Os pagamentos imputados atingem 3 800 €, pelo que ficam 9 000 € em aberto. Destes, 5 400 € estão vencidos e 3 600 € ainda não venceram. Os 600 € contestados fazem parte dos 5 400 € vencidos: somá-los uma segunda vez produziria um total incorreto de 9 600 €. Suponhamos, para o acompanhamento deste exemplo, que a empresa trata a contestação separadamente e pede uma data de pagamento para a parte vencida não contestada. Este pedido incide sobre 3 000 + 1 800 = 4 800 €. Ainda assim, o extrato mantém visíveis os 600 € em análise e os 3 600 € por vencer. A separação operacional, por si só, não decide os direitos jurídicos associados ao litígio. ## Tratar o pagamento não conciliado antes de voltar a cobrá-lo Na primeira extração desta simulação, a F104 ainda aparecia em aberto, embora os 1 800 € já tivessem sido recebidos na conta bancária. O total das faturas em aberto apresentava então 10 800 €. Depois de verificada a imputação, regressa a 9 000 €. A diferença resulta da conciliação, não de um pagamento obtido através do lembrete. O Odoo recomenda precisamente a conciliação das transações bancárias antes do acompanhamento, para evitar o envio de lembretes relativos a faturas já pagas. Para um pagamento cuja imputação continue incerta, indique que a pesquisa está em curso e resolva a correspondência antes de apresentar um saldo definitivo. Não escolha uma fatura apenas porque o seu montante coincide. O artigo sobre [transferências recebidas com a fatura ainda em aberto](https://www.billabex.com/pt/blog/transferencia-recebida-fatura-aberta-pagamento-nao-conciliado/) explica esta verificação. Quando o cliente paga vários documentos em conjunto, o método relativo a [uma transferência para várias faturas](https://www.billabex.com/pt/blog/transferencia-unica-varias-faturas/) permite manter uma imputação explicável. ## Fazer corresponder o pedido ao quadro A mensagem pode indicar: «O nosso extrato apresenta 9 000 € em aberto, dos quais 3 600 € vencem em 30 de outubro. Estamos a analisar separadamente a sua contestação de 600 €. Pode confirmar o pagamento dos 4 800 € vencidos e não contestados?» Esta formulação é um exemplo fictício, a adaptar aos acordos e aos factos do processo. Junte os documentos úteis e permita uma resposta por referência. O cliente deve poder assinalar um pagamento ou um erro na F102 sem ter de contestar indistintamente toda a conta. Evite também transmitir notas internas sobre o risco comercial no documento enviado ao cliente. ## Verificar a coerência da próxima conversa Antes do envio, uma segunda leitura deve encontrar a mesma quantia no quadro, no texto e nos documentos citados. Depois de um novo pagamento ou de uma nota de crédito, a mensagem seguinte deve partir de uma situação atualizada. O extrato anterior mantém a sua data e continua compreensível enquanto documento dessa data. Para analisar esta passagem do processo ao pedido formulado, conheça os [lembretes e conversas Billabex](https://www.billabex.com/pt/produto/lembretes-conversas/). Teste uma conta com vários vencimentos e um litígio parcial. Verifique o montante efetivamente pedido e o contexto visível, sem pressupor um formato nativo específico de extrato. O cliente deve saber o que se espera dele sem ter de reconstruir o seu balancete contabilístico. ## Fontes - Odoo 18, acompanhamento de faturas, relatórios e conciliação prévia. - Microsoft Learn, página da lista de transações de clientes, 11 de agosto de 2026. - Código Civil francês, artigo 1305-2. Fontes consultadas em 7 de setembro de 2026.